Transformation der Finanzberichterstattung für Versicherungsunternehmen: Von Abschlusszyklen zu kontinuierlichen Einblicken

Für Versicherungsunternehmen bricht eine neue Ära der Finanzberichterstattung an. Nach jahrelangen Vorbereitungen sind nun neue Standards wie IFRS 17, IFRS 9 und LDTI in Kraft getreten, die erhebliche Auswirkungen auf die täglichen Aktivitäten haben, insbesondere auf den periodischen Closing-Prozess.

Diese Anforderungen stehen jedoch nicht für sich allein. Versicherer müssen auch regulatorische Anforderungen und ESG-Berichterstattungen erfüllen und gleichzeitig die bestehenden lokalen GAAP- oder Steuerbücher führen.
Die Herausforderung ist klar: Die Berichterstattungsteams sehen sich mit hohen Anforderungen hinsichtlich Umfang, Häufigkeit, Aktualität und Komplexität konfrontiert, und das alles innerhalb derselben oder kürzeren Zeitzyklen.

Während der Implementierung lag der Schwerpunkt auf der Datenaufbereitung und der Einhaltung von Vorschriften. Während die Beschaffung, Integration und Bereinigung hochwertiger Daten für viele Versicherer nach wie vor eine Hürde darstellt, verlagert sich der Fokus nun auf die Optimierung der Closing-Prozesse zu einem einheitlichen Reporting-Framework. Das Ziel ist es, manuelle Schritte und Workarounds zu eliminieren, Fehler zu reduzieren, den Abschluss zu beschleunigen und Synergien zwischen verschiedenen Berichtswesen zu maximieren.

Diese Verbesserungen lassen sich nicht einfach durch das Hinzufügen neuer Systeme zu bestehenden Methoden erreichen. Der Closing-Prozess erfordert oft eine vollständige Umstrukturierung, um neue Technologien voll auszuschöpfen.

In diesem Artikel untersuchen wir, wie Technologie eine echte Lösung für die Finanzberichterstattungsanforderungen von Kunden bietet und wie sie Prozesse automatisieren und optimieren kann – und sogar noch einen Schritt weiter geht.

Der schwierigste Schritt ist geschafft: Buchhalter und Versicherungsmathematiker arbeiten nun verstärkt in integrierten Teams, was zu einem besseren Verständnis des Gesamtprozesses führt. Die nahtlose Zusammenarbeit basiert auf Echtzeitdaten zu Prämien, Schadensfällen, Aufwendungen und Rückversicherungen.

Der nächste wichtige Schritt besteht darin, die verbleibenden Berichtslinien in ein gemeinsames Reporting-Framework zu integrieren, um Synergien zwischen der regulatorischen und der finanziellen Berichterstattung zu erzielen. Da Finanzen, Risiken und aufsichtsrechtliche Abschlüsse funktional miteinander verbunden sind, sollten ihre Produktionsprozesse nicht isoliert behandelt werden.

Eine solide gemeinsame Datenstruktur bildet die Grundlage für alle Berichtslinien und gewährleistet Konsistenz, Rückverfolgbarkeit und Transparenz. Dieser einheitliche Ansatz erleichtert die Automatisierung, reduziert den Abstimmungsaufwand und verbessert die Datenverwaltung.

Die Technologie zur Unterstützung dieser Transformation ist verfügbar, allerdings müssen sich Anbieter und Tools an die Besonderheiten der Versicherungsbranche anpassen. Während Prozesse wie Bankabstimmungen, Workflows für Forderungen und Verbindlichkeiten sowie die Abschreibung von Anlagevermögen automatisiert werden müssen, ergeben sich die wirklichen Vorteile für Versicherer aus der Automatisierung des gesamten Prozesses – einschließlich der Berechnung von Verbindlichkeiten, Kontrollen, Bewertungsberechnungen und mehreren Berichtsvorlagen.

Die Automatisierung des Prozesses vom Closing bis zur Berichterstattung, von den Rohdaten und Kontrollen bis zu den endgültigen Berichten, ist heute möglich. Die Implementierung geeigneter Kontrollen und Abstimmungen ist der Schlüssel zur Vermeidung von Daten- und Schrittwiederholungen.  Validierungsregeln und Ausreißererkennung müssen in jede Workflow-Phase eingebettet werden.

Cloud-Computing-Ressourcen können am Periodenende skaliert werden, um Leistungsprobleme zu antizipieren und die Geschwindigkeit zu optimieren. Noch wichtiger ist, dass eine skalierbare Datenarchitektur sicherstellt, dass das bestehende Framework bei steigendem Geschäftsvolumen oder neuen regulatorischen Anforderungen mit minimalen Grenzkosten damit umgehen kann. Diese Skalierbarkeit ist entscheidend für die Erfüllung zukünftiger Anforderungen – sei es eine neue IFRS-Aktualisierung, sich ändernde lokale Vorschriften oder die Integration der Daten eines erworbenen Portfolios.

Über die Kapazität hinaus erhöht Skalierbarkeit die Flexibilität und Ausfallsicherheit. Durch dynamische Arbeitslastverteilung, automatisierte Ressourcenbereitstellung und intelligente Leistungsüberwachung können sich Systeme selbst an schwankende Anforderungen anpassen. Diese Elastizität sichert die Einhaltung von Berichtsfristen und gewährleistet eine gleichbleibende Servicequalität auch in operativen Spitzenzeiten.

Durch horizontale und vertikale Skalierung optimieren Cloud-native Tools dynamisch die Rechenleistung und den Speicherplatz und sorgen so für ein ausgewogenes Verhältnis zwischen Kosteneffizienz und Spitzenleistung. Unternehmen erhalten eine nachhaltige, zukunftsfähige Infrastruktur, die eine kontinuierliche Transformation, schnellere Innovationen und eine verbesserte Benutzererfahrung in den Bereichen Finanzen, Risiko und Compliance unterstützt.

Die integrierte Workflow-Plattform der Addactis-Lösung ist der Schlüssel zur Automatisierung. Sie reduziert manuelle Eingriffe und Fehler erheblich und verkürzt die End-to-End-Verarbeitungszeit von Tagen auf Minuten. Leistungsstarke Berechnungs-Engines übernehmen alle damit verbundenen Schritte, einschließlich der Vorbereitung von Rückstellungen und Cashflows, der Zuordnung wichtiger Variablen (wie Ausgaben) und komplexer IFRS 17-Berechnungen (wie CSM oder RA). Kunden führen auch Solvency II-Berechnungen auf derselben Plattform durch und erzielen so maximale Synergien.

Dank der robusten Berichtsfunktionen unserer Lösung kann die Zeit, die bei der Zahlenaufbereitung eingespart wird, für Analysen, Was-wäre-wenn-Simulationen und Prognosen genutzt werden.