Transformación de la información financiera en el sector de los seguros: de los ciclos de cierre a la información continua

La nueva era de la información financiera para las compañías de seguros ya está aquí. Tras años de preparación, se han implantado nuevas normas como la IFRS 17, la IFRS 9 y la LDTI, que tienen un impacto significativo en las actividades diarias, en particular en el proceso de cierre periódico.

Sin embargo, estos requisitos no han llegado de forma aislada. Las aseguradoras también deben cumplir con los requisitos normativos y la presentación de informes ESG, al tiempo que mantienen los principios contables generalmente aceptados (GAAP) locales o los libros fiscales existentes.
El reto es claro: los equipos de información se enfrentan a exigentes requisitos en cuanto a volumen, frecuencia, puntualidad y complejidad, todo ello en ciclos de tiempo iguales o más cortos.

Durante la implementación, la atención se centró en la preparación de datos y el cumplimiento normativo. Si bien la obtención, integración y limpieza de datos de alta calidad sigue siendo un obstáculo para muchas aseguradoras, ahora la atención se está desplazando hacia la optimización de los procesos de cierre en un marco de presentación de informes cohesionado. El objetivo es eliminar los pasos manuales y las soluciones provisionales, reducir los errores, acelerar el cierre y maximizar las sinergias entre los diferentes regímenes de presentación de informes.

El simple hecho de añadir nuevos sistemas a los métodos existentes no permitirá lograr estas mejoras. El proceso de cierre suele requerir una reestructuración completa para aprovechar al máximo las nuevas tecnologías.

En este artículo, exploraremos cómo la tecnología ofrece una solución real a las necesidades de información financiera de los clientes y cómo puede automatizar y optimizar los procesos, e incluso ir un paso más allá.

El paso más difícil ya se ha completado: los contables y los actuarios trabajan ahora en equipos más integrados, lo que permite comprender mejor el proceso global. La cooperación fluida se basa en datos en tiempo real que abarcan las primas, las reclamaciones, los gastos y los reaseguros.

El siguiente paso crítico es incorporar las líneas de información restantes en un marco común para lograr sinergias entre la información reglamentaria y la financiera. Dado que las finanzas, el riesgo y los cierres prudenciales están funcionalmente vinculados, sus procesos de producción no deben tratarse de forma aislada.

Una estructura de datos común sólida proporciona la base para todas las líneas de información, lo que garantiza la coherencia, la trazabilidad y la transparencia. Este enfoque unificado facilita la automatización, reduce los esfuerzos de conciliación y mejora la gobernanza de los datos.

La tecnología para apoyar esta transformación está disponible, aunque los proveedores y las herramientas deben adaptarse a las especificidades del sector de los seguros. Si bien procesos como las conciliaciones bancarias, los flujos de trabajo de cuentas por cobrar/por pagar y la depreciación de activos fijos requieren automatización, los beneficios reales para las aseguradoras provienen de la automatización del proceso de principio a fin, incluyendo el cálculo de pasivos, los controles, los cálculos de medición y las múltiples plantillas de informes.

Ahora es posible automatizar el proceso de cierre y presentación de informes, desde los datos brutos y los controles hasta los informes finales. La implementación de controles y conciliaciones adecuados es fundamental para evitar la duplicación de datos y pasos. Las reglas de validación y la detección de anomalías deben integrarse en todas las etapas del flujo de trabajo.

Los recursos de computación en la nube se pueden ampliar durante el cierre del periodo para anticiparse a los retos de rendimiento y optimizar la velocidad. Y lo que es más importante, la arquitectura de datos escalable garantiza que, a medida que crece el volumen de negocio o surgen nuevos requisitos normativos, el marco existente pueda gestionarlos con un coste marginal mínimo. Esta escalabilidad es crucial para satisfacer las demandas futuras, ya sea una nueva actualización de las IFRS, la evolución de la normativa local o la integración de los datos de una cartera adquirida.

Más allá de la capacidad, la escalabilidad mejora la flexibilidad y la resiliencia. La distribución dinámica de la carga de trabajo, el aprovisionamiento automatizado de recursos y la supervisión inteligente del rendimiento permiten que los sistemas se ajusten automáticamente a las fluctuaciones de la demanda. Esta elasticidad protege los plazos de presentación de informes y garantiza una calidad de servicio constante en los picos operativos.

Al ofrecer escalabilidad horizontal y vertical, las herramientas nativas de la nube optimizan dinámicamente la potencia de procesamiento y el almacenamiento, equilibrando la rentabilidad con el máximo rendimiento. Las organizaciones obtienen una infraestructura sostenible y preparada para el futuro que respalda la transformación continua, una innovación más rápida y una mejor experiencia de usuario en las funciones de finanzas, riesgo y cumplimiento normativo.

La plataforma de flujo de trabajo integrada de la solución Addactis es clave para la automatización, ya que reduce significativamente la intervención manual y los errores, al tiempo que reduce el tiempo de procesamiento de extremo a extremo de días a minutos. Potentes motores de cálculo se encargan de todos los pasos relacionados, incluyendo la preparación de reservas y flujos de caja, la asignación de variables clave (como los gastos) y los complejos cálculos de la IFRS 17 (como CSM o RA). Los clientes también realizan cálculos de Solvencia II en la misma plataforma, logrando las máximas sinergias.

Las sólidas capacidades de generación de informes de nuestra solución permiten dedicar el tiempo ahorrado en la preparación de cifras al análisis, las simulaciones hipotéticas y las proyecciones.